（一）基金管理费

　　1、按每个估值日基金净值的一定比率逐日计提，按月支付，管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比

　　2、股票基金通常按 1.5%比例计提基金管理费;债券基金管理费率一般低于 1%，货币市场基金管理费率为 0.33%

　　3、管理费从基金的股息、利息收益或基金资产中扣除，不另收取

　　（二）基金托管费

　　1、按基金净值的比率逐日计提，按月从基金资产中支付

　　2、封闭式基金托管费率为 0.25%，开放式基金托管费率通常低于 0.25%，股票基金托管费率高于债券基金和货币市场基金

　　3、基金托管人可调低托管费率，经证监会核准公告，无须为此召开持有人大会

　　（三）基金交易费

　　主要包括：印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费

　　（四）基金运作费

　　1、包括：审计费、律师费、上市年费、信息披露费、分红手续费、持有人大会费、开户费、银行汇划手续费

　　2、基金运作费影响基金份额净值小数点后第 5 位的，即大于基金净值 10 万分之一，应预提或待摊记入基金损益，反之，应于发生时直接计入基金损益

　　（五）基金销售服务费

　　1、只有货币市场基金收取销售服务费

　　2、收取销售服务费的基金通常不再收取申购费