2023-08-28

1、基金利润分配通常有 2 种方式：分配现金、分配基金份额2、封闭式基金利润分配：①每年不少于 1 次②年度利润分配比例不得低于年度实现收益的 90%③一般采用现金分配3、开放式基金利润分配①基金合同

2023-08-25

（一）基金资产净值1、基金资产净值=基金资产总值-基金负债2、基金份额净值=基金资产净值/基金总份额（二）基金资产估值：每个交易日当天估值，基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入当期损

2023-08-25

（一）基金管理费1、按每个估值日基金净值的一定比率逐日计提，按月支付，管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比2、股票基金通常按 1.5%比例计提基金管理费;债券基金管理费率一般低于 1%，货币市场

2023-08-25

（一）基金管理人的资格条件1、符合规定的章程2、注册资本不低于 1 亿，且必须是实缴货币资本3、主要股东具有证券经营、投资咨询、信托资产管理的较好经营业绩，最近 3 年无违法记录，注册资本不低于 3

2023-08-23

（一）基金份额持有人是基金的出资人、基金资产的所有人、基金投资回报的受益人（二）《证券投资基金法》规定基金份额持有人的权利1、分享基金财产收益2、参与分配剩余基金财产3、以法转让或赎回持有的基金份额4

2023-08-23

1、ETF： “Exchange Traded Funds”,“交易所交易基金”，上交所称为“交易型开放式指数基金”（1）指在交易所上市交易的、基金份额可变的基金运作模式，结合了封闭式基金和开放式基金

2023-08-23

（一）按基金的组织形式不同分为契约性基金、公司型基金1、契约性基金：又称“单位信托基金”，指将投资者、管理人、托管人作为信托关系当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的基金2、公司型基金：依

2023-08-21

（一）证券投资基金的产生发展1、证券投资基金指通过公开发售基金份额募集资金，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合